北京出台科创型企业合规管理指引 指导企业依法依规开展经营活动

中国人力资源经理讯 近日，北京市人民检察院、北京市公安局、北京市工商业联合会制定发布了《科创型中小企业合规管理指引（试行）》（以下简称《指引》），明确了相关企业合规管理的重点领域和重点环节。

据悉，截至目前，北京市检察机关已办理涉案企业合规案件184件306人，涉及203家企业。检察机关在办案中发现，这些涉案企业本应拥有良好的发展前景，却因忽视合规管理深陷犯罪泥潭，影响企业生存和健康发展。《指引》旨在引导科创型中小企业提升合规管理水平。

按照《指引》要求，科创型中小企业合规管理的重点领域包括优惠政策申请、营收工作管理、知识产权保护、网络和数据安全保护等方面。在营收管理方面，《指引》要求有关企业加强企业银行结算账户管理，不得实施将公司营收转入个人账户或者以个人名义开立账户存储公司资金等违法违规行为，防止公司与个人财产混同可能导致的对外承担无限连带责任以及职务侵占、挪用资金等违法犯罪行为发生。

《指引》提出，科创型中小企业是指符合国家产业、技术政策，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动的中小企业。建立健全科创型中小企业合规管理体系要坚持风险导向、有效运行、协同联动、因企制宜等工作原则。其中，合规管理重点领域包括：科创企业申报、优惠政策、经营资质、财务税务、营收管理、知识产权、投资融资、招标投标、网络安全和数据安全等17个方面；重点环节包括：制度制定、经营决策、科技研发、生产运营等5个方面；重点人员包括：管理人员、重要风险岗位人员、海外人员、新入职人员、离职人员等6类。

《指引》要求企业加强对重点人员的合规管理。在管理人员方面，要求切实提高合规意识，带头依法依规开展经营管理活动；在重要风险岗位人员方面，要求根据合规风险评估情况界定相关岗位，同时加大培训，使相关岗位人员熟悉并严格遵守业务涉及的各项制度等。本次发布的《指引》是鼓励性指引规范，有利于实现相关企业变“被动合规”为“主动合规”，尽早构建完善的合规管理体系，确保经营行为合法合规。