银行员工的福利房贷

　　上海浦东发展银行涉嫌违规向员工发放“福利房贷”的事件正成为业内关注的热点。而据银行内部人士透露，有类似“房贷补贴”的中资银行还有交行、建行、上海银行等。

　　昨日本报联系浦发行，对方表示所有信息以其公开回应函为准。但在回应函中，浦发并没有对涉嫌违规的房贷资金性质作明确说明。

　　而知情人向《每日经济新闻》透露，银行对员工发放的房贷(即所谓借款)，有的“内部价”甚至跟活期存款利率一样低，即使是最普遍的3%“内部价”也比现行5年期以上贷款基准利率下浮15%低一半。

　　有的内部价等于活期利率

　　有关资料显示，浦发行在全国范围的正式员工，都可享有福利性质、贷款利率极低的员工购房周转金借款，挂“借款”之名，行“贷款”之实。其操作形式、借款所签订的合同、贷后管理方法等均与正常贷款无异，但浦发行在历年对外公布的报表中却是将此类“借款”归入到了其他应收款内核算，未在正常的贷款科目内核算。

　　一不愿透露姓名的银行内部人士告诉《每日经济新闻》，“除浦发外，至少还有3家中资行也有类似福利房贷。”据她所知，只要员工在银行工作满足一定期限，且房产证上户主姓名是本行员工，银行就可以发放类似的低利率房贷。

　　据她透露，低利率房贷具体有打折和内部价两种方式。

　　所谓“打折”，即在报表中仍在“正常贷款”项内核算，而它与正常利率的差价，将由银行以银行工会或者人力资源部的名义补齐，或者让员工享受由信用卡部、财富管理部针对VIP员工的利率优惠政策。而对于“内部价”这种方式，其优惠力度更大，并以“其他应收款”名义在报表中体现。

　　据《每日经济新闻》从各种渠道获悉，某银行的内部价甚至就是活期存款利率，比较普遍的“内部价”也大概在3%。即使现行5年期以上贷款利率下浮15%，仍超过内部价一倍。

　　“这些银行"福利"很好的。”一银行内部人士意味深长地说。但他同时表示，只要员工离职，则贷款余额将按正常利率还贷。

　　“具明显内幕交易特征”

　　“应该说这是一种非合理监管环境下，银行的一种非正常过渡。”光大证券银行业分析师金麟对《每日经济新闻》表示。

　　金麟认为，如果国内银行向员工发放的工资、奖金超过财政部(或国有控股方)的要求，银行的这部分支出将无法享受税前抵扣的优惠。于是，银行则以“准收入”非现金的方式，向员工补充福利待遇。这也是银行应对人为压低其薪酬水平的方式。金麟认为，这一行为的不合理之处则在于，他扭曲了资产价格，同时对银行内部也是种非合理的激励制度。

　　据《每日经济新闻》了解，有“福利房贷”的银行，大部分已在A股上市，如果其以负债资金支持发放内部员工贷款，无疑对股东会有所伤害，因为资金并没有充分发挥效益。

　　财经评论员水皮表示，“这一行为肯定是灰色地带。”但这种行为是否侵害股东利益，则要看这部分资金是不是外贷的资金。

　　有银行人士辩解称，银行的“福利房贷”涉及的资金规模很小，即使资金属于外贷资金，也不会对股东权益带来明显伤害。但据上述报料人估算，仅浦发一家银行7年间累计发放的“福利房贷”就达41.34亿元，如果再算上其他银行，这一资金规模绝对不能“忽略不计”。

　　对此，信达证券首席分析师刘景德表示，在现在利率高企的情况下，浦发行的做法如果属实，那么就具有明显的内幕交易的特征，对股东、储户和客户都是一种欺骗。